Основные сложности при подготовке пакета документов связаны с заполнением пунктов Карты постановки на специальный учет (далее – Карта).

При оформлении Карты рекомендуется использовать в качестве шаблона:
Карта постановки

Рекомендации по оформлению документов

(Экземпляры карт, предоставляемые в госинспекцию должны быть прошиты, листы пронумерованы, заверены подписью заявителя, и оттиском печати (при его наличии!!!!!)

 

Основные сложности при подготовке пакета документов связаны с заполнением пунктов Карты постановки на специальный учет (далее – Карта).

  1. Графы Карты «Первичная», «Измененная» не подлежит заполнению организациями и индивидуальными предпринимателями, а заполняется сотрудником госинспекции, осуществляющим специальный учет.
  2. В п. 3 Карты «Почтовый адрес юридического лица/ индивидуального предпринимателя» следует указывать реальный почтовый адрес. В случае не получения адресатом корреспонденции и ее возврата в Инспекцию, материалы повторно заявителю не направляются. Под реальным почтовым адресом подразумевается любой адрес (может не совпадать с юридическим, может быть домашним адресом ИП или сотрудника организации), удобный для получения корреспонденции заявителем.
  3. В п. 7 Карты вносятся только те виды экономической деятельности, которые связаны с операциями с ДМ и ДК и которые объекты спецучета планируют осуществлять после постановки на специальный учет. Наименование видов деятельности и их коды ОКВЭД должны соответствовать сведениям выписки из ЕГРЮЛ (или ЕГРИП). Виды деятельности указываются один под другим, пример:

32.12 – Производство ювелирных изделий и аналогичных изделий;

47.77.2 –Торговля розничная ювелирными изделиями в специализированных магазинах.

Исключения:

— организации и индивидуальные предприниматели, применяющие ДМ и ДК при проведении научно-исследовательских работ, в промышленном производстве, – в 7 пункте Карты указывают свой основной вид экономической деятельности. Одновременно, в заявлении о постановке на учет дается краткая расшифровка: в каких видах и состояниях, в каких технологических процессах предполагается использование ДМ и ДК;

— музейные учреждения в 7 пункте Карты также указывают свой основной вид деятельности

Специально для юридических лиц, осуществляющих ломбардную деятельность:

Деятельность ломбардов регулируется положениями Федерального закона от 19 июля 2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», согласно которому «…Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг».

Из перечисленных в данном законе 3-х видов экономической деятельности, Инспекции поднадзорны первые два: «Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества» код ОКВЭД 64.92.6 и «предоставление услуг по хранению ценностей, депозитарная деятельность», код ОКВЭД 66.19.5, и которые (или один из которых) необходимо указывать в пункте 7 Карты.

Следует обратить внимание на необходимость соответствия уставных документов организаций, осуществляющих ломбардную деятельность, требованиям Федерального закона от 19 июля 2007 № 196-ФЗ;

  1. В разделе 9 карты, подлежащем обязательному заполнению, указывается единственный адрес объекта недвижимости, в котором осуществляется деятельность, что отражено в формулировке названия раздела, приведенной в единственном числе.

Оставление незаполненным раздела 9 карты является основанием для отказа в постановке на специальный учет.

В случае если адрес местонахождения юридического лица совпадает с адресом осуществления деятельности, в данном разделе указывается адрес, совпадающий с адресом, отраженным в разделе 2 карты. В случае если деятельность, указанная в разделе 7 карты, фактически по адресу местонахождения юридического лица не осуществляется, то в разделе 9 карты указывается адрес объекта недвижимости нежилого назначения, в котором такая деятельность осуществляется.

В случае заполнения данного раздела индивидуальным предпринимателем, указывается один из объектов недвижимости исключительно нежилого назначения, в котором осуществляется деятельность.

Во всех вышеперечисленных случаях адрес, указанный в разделе 9 карты, не отражается повторно в разделе 10 карты, где заполняются данные о каждом территориально-обособленном подразделении, исходя из их наличия.

  1. В том случае, если у организации/индивидуального предпринимателя несколько территориально-обособленных подразделений, то п. 10 дополняется подпунктами 10.1, 10.2 и т.д. по количеству территориально-обособленных подразделений соответственно. ВНИМАНИЕ: Виды деятельности, осуществляемые организацией/индивидуальным предпринимателем прописываются отдельно для каждоготерриториально-обособленного подразделения в соответствующей графе п.10, 10.1, 10.2 (и т.д.)
  2. Не допускается сокращение слов: «город/село/деревня/поселок городского типа» и т.п., «улица», «дом», «корпус/строение», а также сокращение наименования госинспекции пробирного надзора.
  3. Оба экземпляра Карты постановки на специальный учет должны быть прошиты, листы пронумерованы, на оборотной стороне последнего листа произведена запись: «Прошито и пронумеровано на __(прописью) листах», скреплено подписью и печатью (при наличии). В незаполненных «пустых» строкахКарты следует проставлять «ххх»
  4. Приказом Мин­фи­на Рос­сии от 03.09.2018 N 187н «О вне­се­нии из­ме­не­ний в при­каз Ми­ни­стер­ства фи­нан­сов Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции от 1 фев­ра­ля 2016 г. N 5н «Об утвер­ж­де­нии форм до­ку­мен­тов, не­об­хо­ди­мых для спе­ци­аль­но­го уче­та юри­ди­че­ских лиц или ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей, осу­ще­ств­ля­ю­щих опе­ра­ции с дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми и дра­го­цен­ны­ми ка­м­ня­ми» введена новая форма карты специального учета.

    В п. 12 карты специального учета вносятся сведения о бенефициарном владельце.

    Согласно положениям Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», бенефициарный владелец — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.

    В случае наличия у юридического лица нескольких бенефициарных владельцев, то необходимо внести сведения в карту специального учета о каждом из них (п. 12, п. 12.1 и т.д.).